Moderbolagets rapport över kassaflöde
Noter
2022-01-01 -2022-12-31
2021-01-01 -2021-12-31
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Not
Intäkter Varor
Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster
Årsredovisningen och koncernredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncern- redovisning (K3). Moderföretaget och koncernen tillämpar samma redovisningsprinciper om inte annat framgår nedan. Intäktsredovisning Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits och eller redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och att intäk- terna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Koncernredovisning Storsala AB (publ) upprättar koncernredovis- ning. Uppgifter om koncernföretag finns i not 16. Dotterföretagen inkluderas i koncernredo- visningen från och med den dag då det bestäm- mande inflytandet överförs till koncernen. De exkluderas ur koncernredovisningen från och med den dag då det bestämmande inflytandet upphör. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden. Förvärvstidpunkten är den tidpunkt då det bestämmande inflytandet erhålls. Minoritetens andel av de förvärvade nettotillgångarna värderas till verkligt värde. Goodwill utgörs av mellanskillnaden mellan de förvärvade identifierbara nettotillgångarna vid förvärvstillfället och anskaffningsvärdet inklusive värdet av minoritetsintresset och värderas initialt till anskaffningsvärdet. Mellanhavanden mellan koncernföretag elimineras i sin helhet. Utländska valutor Monetära tillgångs- och skuldposter i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs. Transak- tioner i utländsk valuta omräknas enligt transak- tionsdagens avistakurs.
Försäljning av varor redovisas när väsentliga risker och fördelar övergår från säljare till köpare i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Tjänsteuppdrag För tjänsteuppdrag på löpande räkning redovisas inkomsten som är hänförlig till ett utfört tjänste- uppdrag som intäkt i takt med att arbete utförs och material levereras eller förbrukas. Inkomstskatter Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skatte- satser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Uppskjuten skatteskuld avseende temporära skillnader som hänför sig till investe- ringar i dotterföretag redovisas inte i koncern- redovisningen då moderföretaget i samtliga fall kan styra tidpunkten för återföring av de tempo- rära skillnaderna och det inte bedöms sannolikt att en återföring sker inom överskådlig framtid. Uppskjuten skattefordran avseende underskotts- avdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Fordringar och skulder nettoredo- visas endast när det finns en legal rätt till kvitt- ning. Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten är hänförlig till en händelse eller transak- tion som redovisas direkt i eget kapital. Skatte- effekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital.
108 661 547
72 491 921
Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet m.m.
14
-109 900 000 -73 000 000
Betald inkomstskatt
0 0
0 0
Erlagd ränta
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital
-1 238 453
-508 079
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager och pågående arbeten
0 0
0 0
Förändring kundfordringar
Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder
108 613 456
72 062 529
- 22 607 470 -12 439 098
Kassaflöde från den löpande verksamheten
84 767 533
59 115 353
Investeringsverksamheten Investeringar i dotterbolag
-25 000
-50 000
Lån till dotterbolag
-109 463 550 -65 057 163
Investering i finansiella tillgångar
0 0
0 0
Avyttring/minskning av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten
-109 488 550
-65 107 163
Finansieringsverksamheten Nyemission
0 50 000 000
Upptagna lån
12 050 000
0
Amortering av lån
0 -3 500 000
Erhållna koncernbidrag Lämnade koncernbidrag
0 0
0 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
12 050 000 46 500 000
Årets kassaflöde
-12 671 017
40 508 189
Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut
40 964 958 28 293 941
456 768
40 964 958
62 Förvaltningsberättelse / Moderbolagets rapport över kassaflöde
Noter / Moderbolagets rapport över kassaflöde 63
Powered by FlippingBook